А
Андрей Miz
Участник
ПАММ группа
- Монет
- 1,182
Налоги с Форекса и инвестиций
Однажды любой трейдер и/или инвестор задает себе вопрос по налогообложению. Как сделать так, чтобы не платить налогов или же платить меньше. Рассмотрим все варианты, которые возможны на текущий момент, ограничения и области применения.
Не платить налогов. В текущей ситуации в России рассматривать этот вариант даже не будем - это может делать только сумасшедший. Глупо думать, что не зацепят/не заметят/не придут. Вся история сохраняется, все платежные системы под контролем, идет сбор общей информации по клиенту со всех систем. И дальше будет только хуже - гайки затягивают все сильнее.
Поэтому - этот вариант не для нас. Сразу - нет.
Итак, решено - налоги платим. Теперь вопрос - сколько же?
Вариант с ООО на ОСН (общей системе налообложения) рассматривать тоже не будем - налоги просто космос. Лучше вообще ничего не делать, чем по такой системе работать - прямые налоги 20% НДС и 20% налог на прибыль. И куууууууууууууууууча скрытых налогов, поборов, контролеров и отчетности. Однозначно - сразу нет.
Дальше проще - или как физическое лицо, или Индивидуальный предприниматель (ИП) на УСН (упрощенная система налогообложения).
Индивидуальный предприниматель на УСН. Этот вариант пройдет только с брокерами, которые официально работают на российском рынке.
А таких, которых предоставляют доступ к Forex - единицы (вставить список). А тех, у которых условия подходят, например, для торговли роботами (советниками) и того меньше - (а вообще есть такие?)
С ними просто - заключаешь договор, перечисляешь с расчетного счета средства и вперед, торгуй и иневестируй.
Оффшорные брокеры не работают с ИП.
Налогообложение на УСН два варианта:
Вариант 1 (Доходы). 6% от оборота (то есть средств, которые вывел себе на счет) и плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте вообще не важны затраты - ни начальный депозит, ни дополнительные расходы. Налоги считаются по средствам, которые ты вывел себе на расчетный счет. И нет обязательства подтверждать сведения о расходах.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.
Вариант 2 (Доходы - Расходы). 15% от разницы, но не менее 1% от полученного дохода. И плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте нужно подтверждать сведения о расходах. Сюда можно буде включить расходы на содержания офиса, например. Транспортные расходы, электроэнергию, обновление техники и т.п. Ну и конечно внесение средств на счета и комиссии брокера. Мороки по этому варианту намного больше, но и налогов может быть в разы меньше.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.
Поэтому, чтобы выбрать по какому варианту УСН работать - нужно считать. Однозначно сказать нельзя.
Прикинуть, какие расходы можно будет подтверждать, какая планируется доходность инвестиций, какой процент реинвестиций и тогда уже принимать решение о системе налогообложения.
Менять вариант УСН можно один раз в год. Да, и на УСН есть обязательные платежи - 36238 рублей за 2019 год и ограничение по доходу до 150 млн.рублей в год.
Физическое лицо. Уплачивает налог НДФЛ в размере 13% от суммы дохода. Других платежей нет.
Причем еще и можно принять к вычету сумму вложений - то есть, перечислений на счет брокера.
Пока в РФ никак не регламентируется получение дохода с Форекса, поэтому, можно просто ежегодно сдавать декларацию, уплачивать нужную сумму налога и все. Причем, если брокер российский, то вообще ничего делать не нужно - брокер сам является налоговым агентом и будет сам удерживать и перечислять нужные суммы налога.
Вывод. Если ваш доход от инвестиций/трейдинга до 10 млн.рублей в год - отчитывайтесь по налогам, как физическое лицо. Если больше и есть возможность работать у российского брокера, то можно подумать и над ИП на УСН. Но здесь уже нужно считать (файл прилагаю) - выбор сильно зависит от затрат, которые можно поставить к вычету.
Рекомендации. Ввод-вывод средств лучше осуществлять по одному счету, чтобы было проще отчитаться, в случае проверки. Если это невозможно и/или экономически невыгодно - обязательно сохранить всю историю, чеки и подтверждающие документы. Это обусловлено тем, что оффшорные брокеры никакой информации в налоговые органы РФ даже по запросу не предоставят и ее нужно будет представить самостоятельно.
Однажды любой трейдер и/или инвестор задает себе вопрос по налогообложению. Как сделать так, чтобы не платить налогов или же платить меньше. Рассмотрим все варианты, которые возможны на текущий момент, ограничения и области применения.
Не платить налогов. В текущей ситуации в России рассматривать этот вариант даже не будем - это может делать только сумасшедший. Глупо думать, что не зацепят/не заметят/не придут. Вся история сохраняется, все платежные системы под контролем, идет сбор общей информации по клиенту со всех систем. И дальше будет только хуже - гайки затягивают все сильнее.
Поэтому - этот вариант не для нас. Сразу - нет.
Итак, решено - налоги платим. Теперь вопрос - сколько же?
Вариант с ООО на ОСН (общей системе налообложения) рассматривать тоже не будем - налоги просто космос. Лучше вообще ничего не делать, чем по такой системе работать - прямые налоги 20% НДС и 20% налог на прибыль. И куууууууууууууууууча скрытых налогов, поборов, контролеров и отчетности. Однозначно - сразу нет.
Дальше проще - или как физическое лицо, или Индивидуальный предприниматель (ИП) на УСН (упрощенная система налогообложения).
Индивидуальный предприниматель на УСН. Этот вариант пройдет только с брокерами, которые официально работают на российском рынке.
А таких, которых предоставляют доступ к Forex - единицы (вставить список). А тех, у которых условия подходят, например, для торговли роботами (советниками) и того меньше - (а вообще есть такие?)
С ними просто - заключаешь договор, перечисляешь с расчетного счета средства и вперед, торгуй и иневестируй.
Оффшорные брокеры не работают с ИП.
Налогообложение на УСН два варианта:
Вариант 1 (Доходы). 6% от оборота (то есть средств, которые вывел себе на счет) и плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте вообще не важны затраты - ни начальный депозит, ни дополнительные расходы. Налоги считаются по средствам, которые ты вывел себе на расчетный счет. И нет обязательства подтверждать сведения о расходах.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.
Вариант 2 (Доходы - Расходы). 15% от разницы, но не менее 1% от полученного дохода. И плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте нужно подтверждать сведения о расходах. Сюда можно буде включить расходы на содержания офиса, например. Транспортные расходы, электроэнергию, обновление техники и т.п. Ну и конечно внесение средств на счета и комиссии брокера. Мороки по этому варианту намного больше, но и налогов может быть в разы меньше.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.
Поэтому, чтобы выбрать по какому варианту УСН работать - нужно считать. Однозначно сказать нельзя.
Прикинуть, какие расходы можно будет подтверждать, какая планируется доходность инвестиций, какой процент реинвестиций и тогда уже принимать решение о системе налогообложения.
Менять вариант УСН можно один раз в год. Да, и на УСН есть обязательные платежи - 36238 рублей за 2019 год и ограничение по доходу до 150 млн.рублей в год.
Физическое лицо. Уплачивает налог НДФЛ в размере 13% от суммы дохода. Других платежей нет.
Причем еще и можно принять к вычету сумму вложений - то есть, перечислений на счет брокера.
Пока в РФ никак не регламентируется получение дохода с Форекса, поэтому, можно просто ежегодно сдавать декларацию, уплачивать нужную сумму налога и все. Причем, если брокер российский, то вообще ничего делать не нужно - брокер сам является налоговым агентом и будет сам удерживать и перечислять нужные суммы налога.
Вывод. Если ваш доход от инвестиций/трейдинга до 10 млн.рублей в год - отчитывайтесь по налогам, как физическое лицо. Если больше и есть возможность работать у российского брокера, то можно подумать и над ИП на УСН. Но здесь уже нужно считать (файл прилагаю) - выбор сильно зависит от затрат, которые можно поставить к вычету.
Рекомендации. Ввод-вывод средств лучше осуществлять по одному счету, чтобы было проще отчитаться, в случае проверки. Если это невозможно и/или экономически невыгодно - обязательно сохранить всю историю, чеки и подтверждающие документы. Это обусловлено тем, что оффшорные брокеры никакой информации в налоговые органы РФ даже по запросу не предоставят и ее нужно будет представить самостоятельно.
