Налоги и Форекс в России

  • Автор темы Андрей Miz
  • Дата начала
А

Андрей Miz

Участник
ПАММ группа
Монет
1,182
Налоги с Форекса и инвестиций


Однажды любой трейдер и/или инвестор задает себе вопрос по налогообложению. Как сделать так, чтобы не платить налогов или же платить меньше. Рассмотрим все варианты, которые возможны на текущий момент, ограничения и области применения.

Не платить налогов. В текущей ситуации в России рассматривать этот вариант даже не будем - это может делать только сумасшедший. Глупо думать, что не зацепят/не заметят/не придут. Вся история сохраняется, все платежные системы под контролем, идет сбор общей информации по клиенту со всех систем. И дальше будет только хуже - гайки затягивают все сильнее.
Поэтому - этот вариант не для нас. Сразу - нет.

Итак, решено - налоги платим. Теперь вопрос - сколько же?

Вариант с ООО на ОСН (общей системе налообложения) рассматривать тоже не будем - налоги просто космос. Лучше вообще ничего не делать, чем по такой системе работать - прямые налоги 20% НДС и 20% налог на прибыль. И куууууууууууууууууча скрытых налогов, поборов, контролеров и отчетности. Однозначно - сразу нет.

Дальше проще - или как физическое лицо, или Индивидуальный предприниматель (ИП) на УСН (упрощенная система налогообложения).

Индивидуальный предприниматель на УСН. Этот вариант пройдет только с брокерами, которые официально работают на российском рынке.
А таких, которых предоставляют доступ к Forex - единицы (вставить список). А тех, у которых условия подходят, например, для торговли роботами (советниками) и того меньше - (а вообще есть такие?)
С ними просто - заключаешь договор, перечисляешь с расчетного счета средства и вперед, торгуй и иневестируй.
Оффшорные брокеры не работают с ИП.


Налогообложение на УСН два варианта:
Вариант 1 (Доходы). 6% от оборота (то есть средств, которые вывел себе на счет) и плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте вообще не важны затраты - ни начальный депозит, ни дополнительные расходы. Налоги считаются по средствам, которые ты вывел себе на расчетный счет. И нет обязательства подтверждать сведения о расходах.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.

Вариант 2 (Доходы - Расходы). 15% от разницы, но не менее 1% от полученного дохода. И плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте нужно подтверждать сведения о расходах. Сюда можно буде включить расходы на содержания офиса, например. Транспортные расходы, электроэнергию, обновление техники и т.п. Ну и конечно внесение средств на счета и комиссии брокера. Мороки по этому варианту намного больше, но и налогов может быть в разы меньше.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.

Поэтому, чтобы выбрать по какому варианту УСН работать - нужно считать. Однозначно сказать нельзя.
Прикинуть, какие расходы можно будет подтверждать, какая планируется доходность инвестиций, какой процент реинвестиций и тогда уже принимать решение о системе налогообложения.
Менять вариант УСН можно один раз в год. Да, и на УСН есть обязательные платежи - 36238 рублей за 2019 год и ограничение по доходу до 150 млн.рублей в год.

Физическое лицо. Уплачивает налог НДФЛ в размере 13% от суммы дохода. Других платежей нет.
Причем еще и можно принять к вычету сумму вложений - то есть, перечислений на счет брокера.
Пока в РФ никак не регламентируется получение дохода с Форекса, поэтому, можно просто ежегодно сдавать декларацию, уплачивать нужную сумму налога и все. Причем, если брокер российский, то вообще ничего делать не нужно - брокер сам является налоговым агентом и будет сам удерживать и перечислять нужные суммы налога.


Вывод. Если ваш доход от инвестиций/трейдинга до 10 млн.рублей в год - отчитывайтесь по налогам, как физическое лицо. Если больше и есть возможность работать у российского брокера, то можно подумать и над ИП на УСН. Но здесь уже нужно считать (файл прилагаю) - выбор сильно зависит от затрат, которые можно поставить к вычету.


Рекомендации. Ввод-вывод средств лучше осуществлять по одному счету, чтобы было проще отчитаться, в случае проверки. Если это невозможно и/или экономически невыгодно - обязательно сохранить всю историю, чеки и подтверждающие документы. Это обусловлено тем, что оффшорные брокеры никакой информации в налоговые органы РФ даже по запросу не предоставят и ее нужно будет представить самостоятельно.
 

Вложения

  • Сравнение систем налогообложения_v1.zip
    9.2 КБ · Просмотры: 4
Nikolena

Nikolena

Постоялец
Команда форума
Модератор
Монет
11,242
Индикатор iManhattan
А мы, Беларусы, в ожидании...
До 31.12.2019 физические лица освобождены от уплаты налогов с прибыли, полученной от торговли на Форекс.
Опять таки освобождены только те, кто торгует у брокеров, имеющих лицензию Национального банка РБ.
Надеемся, что льготу продлят и на следующий год!
 
I

iignat

Новенький
Форумчанин
Монет
606
Вот интересно, существует ли вариант сделать карту в офшорном банке (например латвийском) и выводить на нее?
 
А

Андрей Miz

Участник
ПАММ группа
Монет
1,182
Уточнение по УСН (Доходы - Расходы) - в нескольких субъектах Российской федерации действуют пониженные ставки вплоть с 2019 до 2021 года (Федеральный закон №325-ФЗ).

УСН «доходы минус расходы»:
7% – в Санкт-Петербурге;
5% – в Ленинградской области;
7% – в Свердловской области;
9% – в Кабардино-Балкарии;
5% – в Тюменской области;
5% – в Ханты-Мансийском автономном округе;
5% – в Ямало-Ненецком автономном округе;
5% – в Чечне, если у вас до 20 человек персонала включительно. И на УСН «доход» – 1%.
 

Вложения

  • 325-fz-s0002-1-4.zip
    409.9 КБ · Просмотры: 2
romanzif

romanzif

Местный
Команда форума
Администратор
Монет
94,799
С 1 января 2020 года в России появится новое требование: уведомлять налоговую о счетах, открытых в зарубежных финансовых организациях.
О каких счетах стоит рассказывать? Как подавать отчетность?
Нашел видео на эту тему:
 
ElenaMiro

ElenaMiro

Участник
Форумчанин
Монет
6,240
Добрый день! Из видео не поняла, нужно ли уведомлять и составлять ОДДС, если торгуешь через Roboforex?
 
ElenaMiro

ElenaMiro

Участник
Форумчанин
Монет
6,240
Добрый день! Из видео не поняла, нужно ли уведомлять и составлять ОДДС, если торгуешь через Roboforex?
В общем решила не ждать ответов. Подготовила уведомление об открытии и ОДДС тоже сделала. Отправлю в налоговую с описью и уведомлением. Надеюсь, что примут и вопросов не будет.
 
A

Alekcpro

Гость
В общем решила не ждать ответов. Подготовила уведомление об открытии и ОДДС тоже сделала. Отправлю в налоговую с описью и уведомлением. Надеюсь, что примут и вопросов не будет.
Напишите потом как всё получилось. Я с Украины, тоже интересен вопрос по налогам. Проблема возникает в классификаторе деятельности. Нет у них понятия форекс. Можно подавать каждый год декларацию и оплачивать почти 20% с дохода. Но как то думаю много, лучше открыть предпринимательство, будет дороже, но хоть на пенсию будет капать. Платить с дохода 5%.
 
M

Max Pros

Участник
Форумчанин
Монет
1,989
Напишите потом как всё получилось. Я с Украины, тоже интересен вопрос по налогам. Проблема возникает в классификаторе деятельности. Нет у них понятия форекс. Можно подавать каждый год декларацию и оплачивать почти 20% с дохода. Но как то думаю много, лучше открыть предпринимательство, будет дороже, но хоть на пенсию будет капать. Платить с дохода 5%.
Вот есть инструкция, разработанная по заказу ICE FX:
С тех пор изменилось вот что: на текущий момент требования по продаже 50% валютной выручки ФОПами уже нет.

Мне видится несколько проблем, связанных с ведением форекс-деятельности через ФОП:

1. ФОП - это ведение учёта, налоговые проверки, блокировки счетов и прочие прелести бизнеса. Экономия на налогах должна быть достаточной, чтобы оправдать все эти допрасходы и неудобства.

2. По логике законодательства ФОП - только для продажи товаров или оказания услуг третьим лицам. Т.е. доход от ПАММ под ФОП пустить легко, а вот доход от торговли на личные средства - уже может быть проблематично. Кто знает, что взбредёт в голову налоговикам по этому вопросу.

3. Получение валюты из-за границы подпадает под валютный контроль. Больше писанины и потери нервов. Под каждый платёж нужно предоставить банку документы - договор, инвойс и т.п.

4. Установлен прямой запрет на использование средств ФОПа для личных целей. Т.е. ФОП должен перечислить деньги на счёт себя как физлица, а оттуда уже покупать еду. При этом выводить валютную выручку в виде валюты тоже запрещено: ФОП должен доллары/евро продать, гривны перечислить на свой личный счёт, а потом, если хочет, может купить за них валюту опять, но уже как частное лицо. Хранить валюту для последующих платежей за границу ФОП может.
 
A

Alekcpro

Гость
Вот есть инструкция, разработанная по заказу ICE FX:
С тех пор изменилось вот что: на текущий момент требования по продаже 50% валютной выручки ФОПами уже нет.

Мне видится несколько проблем, связанных с ведением форекс-деятельности через ФОП:

1. ФОП - это ведение учёта, налоговые проверки, блокировки счетов и прочие прелести бизнеса. Экономия на налогах должна быть достаточной, чтобы оправдать все эти допрасходы и неудобства.

2. По логике законодательства ФОП - только для продажи товаров или оказания услуг третьим лицам. Т.е. доход от ПАММ под ФОП пустить легко, а вот доход от торговли на личные средства - уже может быть проблематично. Кто знает, что взбредёт в голову налоговикам по этому вопросу.

3. Получение валюты из-за границы подпадает под валютный контроль. Больше писанины и потери нервов. Под каждый платёж нужно предоставить банку документы - договор, инвойс и т.п.

4. Установлен прямой запрет на использование средств ФОПа для личных целей. Т.е. ФОП должен перечислить деньги на счёт себя как физлица, а оттуда уже покупать еду. При этом выводить валютную выручку в виде валюты тоже запрещено: ФОП должен доллары/евро продать, гривны перечислить на свой личный счёт, а потом, если хочет, может купить за них валюту опять, но уже как частное лицо. Хранить валюту для последующих платежей за границу ФОП может.
Это всё понятно, это можно решить через обменники в плане обмена денег на нужные, если ввод денег брокеру не в долларах. Если обменник сможет деньги переводить ФОПу то это хорошо, на его счёт именно. Так на карту ключ счёт. А там уже легко перекинуть со своего банковского счёта на свою личную карту. Тут больше проблема в выборе КВЭДА.
 
M

Max Pros

Участник
Форумчанин
Монет
1,989
Там по ссылке предлагаются КВЕДы. Вполне разумные, как мне кажется.
 

Проверенные Брокеры

Для всех:
1. RoboForex
2. Weltrade
3. Exness
4. Forex4you

Для граждан РФ:
1. Forex4you
2. Альпари
3. wForex

Реклама

Заработок онлайн

Верх